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凌云县2016年财政综合预算草案编制说明

来源:财政局|0 文号: 时间:2016-02-25 05:16:00 点击: 次

    2016年,我县财政工作将以着力打造五个财政为主线,继续实施积极的财政政策,进一步优化财政支出结构,深化财政管理改革,不断强化财政资金监管,逐步健全公共财政预算绩效管理体系。综合分析研判2016年财政经济形势,围绕县委、县人民政府提出的2016年全县经济和社会发展工作目标,科学合理编制2016年财政综合预算。
    一、指导思想
    2016年预算编制的指导思想是:全面贯彻党的十八届三中、四中全会精神,牢固树立依法理财理念,认真落实中央、区、市和县委、县政府决策部署,保持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险综合平衡。坚持深化改革,实行中期财政规划管理,提高预算的前瞻性和可持续性;坚持有保有压,严控三公经费等一般性支出,保障正常运转、基本公共服务和重点项目支出需要,降低行政运行成本;坚持全面完整,政府收支全部纳入预算管理;坚持公开透明,细化预算编制,深化预决算信息公开,推进预算评审论证;坚持讲求绩效,强化支出责任和效率意识,提高预算管理绩效。
    二、安排原则
    (一)科学公正原则:部门预算编制要符合《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》有关规定,体现国家方针政策和县委、县政府工作重点。做到编制方法科学、程序规范、内容细实、定额体系健全、支出项目公开、标准相对统一、资金分配公开透明。依法接受人大、审计部门的审查监督,自觉接受社会监督。(二)保障重点原则:部门预算编制要体现公共财政基本职能,按照保工资、保运转、保民生的原则,优先保障人员支出、保证机关正常运转、保证民生需求;分轻重缓急,坚持量入为出,统筹安排项目支出。调整和优化支出结构,加大对社会公共事业的投入。(三)综合全面原则:部门预算编制实行全口径预算,部门和单位的各项收支要全面、完整地纳入部门预算,不得在预算之外留有任何收支项目。坚持收支统一管理,统筹安排,综合平衡。(四)零基预算原则:部门和单位按照当年承担的工作任务和工作量,在政策范围内合理安排支出。支出项目和数额应依据部门和单位工作量并结合财力实行零基预算。
    三、财政收支预算安排情况
    (一)本级组织的收入预算安排情况
    1.财政收入预算。根据2016年经济形势和税源分析判断,按照积极稳妥的原则,结合我县2016年实际,百色至乐业(凌云段)高速公路和田林至凌云二级公路建设项目将于2016年正式启动,同时在一定程度上也拉动水泥建材行业的增长,总体分析2016年财政收入增幅预计比2015年完成数(2.04亿元)增长9%以上,预计全年可实现2.23亿元。
    2.政府性基金收入预算5300万元,比上年完成数减收7598万元,下降58.91%。
    3.纳入财政专户管理的收入预算864万元,比上年完成数减少111万元,下降11.38%。
    (二)财政预算总收入情况
    2016年,全县财政预算总收入13.70亿元,比上年年初预算数11.47亿元增加2.2亿元,增长19.47%。主要构成是:
    1.公共财政预算总财力收入13.09亿元,比上年年初预算数10.53亿元增加2.56亿元,增长24.27%。其中:
    (1)本级可用财力收入7.91亿元,比上年年初预算增加1.56亿元,具体增减变动情况如下:一是本级组织的公共预算收入增加2216万元;二是均衡性转移支付补助增加5666万元;三是民族地区转移支付增加464万元;四是县级基本财力保障机制奖补收入增加474万元;五是工商和质监部门下划基数增加458万元;六是增值税和消费税税收返还收入增加12万元;七是上年净结余收入增加2350万元;八是调入资金(预计盘活存量资金)增加4500万元(上年年初预算未列此项);九是重点生态功能区转移支付收入提前下达数比上年年初提前下达数减少510万元。
    (2)上级指定用途财力性转移支付收入2.75亿元,比上年年初预算增加1.05亿元,增减变动主要是以下构成:一是农林水转移支付收入增加4000万元;二是医疗卫生转移支付收入增加2663万元;三是教育转移支付收入增加1749万元;四是社会保障和就业转移支付收入增加1433万元;五是革命老区专项转移支付补助收入增加421万元;六是基层政权建设补助增加59万元;七是其他一般性转移支付收入增加309万元;八是公共安全转移支付收入比上年年初提前下达数减少106万元。
    (3)上级提前下达专项转移支付收入(一次性追加专款)2.43亿元,比上年年初提前下达数增加5248万元。
    2. 政府性基金收入5300万元,比上年年初预算数7,985万元减少2685万元。减少主是2014年有结余收入3845万元列入2015年年初预算。
    3. 纳入财政专户管理的非税收入864万元,比上年年初预算减少543万元。
    (三)支出预算安排情况
    按照收支平衡和不编赤字预算的原则,2016年全县财政预算总支出相应安排13.70亿元。其中:公共财政预算支出13.09亿元;政府性基金支出5300万元;财政专户支出864万元。各项支出安排情况如下:
    1基本支出安排情况。2016年财政基本支出共安排5.79亿元,比上年预算数3.94亿元增加1.85亿元,增长46.95%。其中:公共财政预算安排5.77亿元(全部为本级可用财力安排);专户资金安排216万元。
    (1)工资福利支出安排4.19亿元,比上年预算数增加1.43亿元。一是安排在职人员工资2.64亿元,比上年预算增加7738万元,主要是2015年提高在职人员津贴补贴和基础工资形成;二是安排社会保险缴费7771万元,比上年预算增加5376万元,主要是从根据养老保险制度改革要求,需要安排财政负担在职人员养老保险和职业年金相应列入预算形成增加。三是安排其它工资性支出2759万元,比上年预算增加233万元,为新聘合同制人员新增和财政供养财政自收自支人员正常增支;四是安排预留人员经费500万元,与上年持平;五是安排预留基本支出4500万元,比上年预算增加1000万元。
    (2)对个人和家庭补助支出安排1.15亿元,比上年预算数增加2537万元。一是安排离退休人员工资6553万元,比上年增加1117万元,主要是2015年调整离退休人员生活补贴标准形成;二是安排村干工资(含计生专干及村医、兽医)1302万元,比上年增加552万元,主要是2015年政府同意提高村干工资标准形成;三是安排住房公积金3076万元,比上年增加855万元,主要是调整在职人员津贴补贴和基础工资后相应增加;四是安排遗属补助、助学金、独生子女奖励金和预留死亡抚恤金等定补支出共539万元,比上年增加13万元。
    (3)商品和服务支出安排4557万元,比上年增加1630万元。
    一是安排定额公务费2110万元,比上年增加433万元。主要是对定额公务费进行了重新调整,2016年将原来的四个档次划分为三个档次,并适当提高定额标准。具体如下:
    一档: 8个乡(镇)的定额公务费从原7,000元/年.人提高至7,500元/年.人,共增加22.5万元。
    二档:县委办、人大办、政府办、政协办以及常委部门从原6,500元/年.人提高至7,000元/年.人,共增加8.75万元。
    三挡:除乡镇和四办以及常委部门以外的其他单位,全部统一调整为6,500元/年.人,共增加380.75万元。
    另外,考虑到精准扶贫新农村建设等村级事务不断加重,2016年村级公务费在上年每村(社区)15,000元/年的基础上,再给予按每个行政村人口数每人安排1元给予保障,共增加21万元。
    二是安排公务车辆运行维护费747万元,与上年基本持平。各档次标准维持上年标准不变。在此需要说明的是,由于目前正在进行公务用车改革,由于市级尚未批复我县改革方案,对于计划取消的车辆尚未进行处置或拍卖,本处数据为按照2015年12月数据测算,待2016年车改工作完成后,再据实对公务车辆运行维护费进行调整。
    三是安排乡镇业务费127万元,与上年标准一致。其中:泗城镇18万元、下甲乡14.4万元、伶站乡14.4万元、朝里乡12万元、沙里乡14.4万元、逻楼镇18万元、加尤镇18万元、玉洪乡18万元。
    四是根据《工会法》的规定,按行政事业单位职工基本工资的总额的1%安排计提工会经费247万元,比上年增加66万元。
    五是从2016年元月开始在全县行政和参公单位正式开展公务用车制度改革,从元月开始需要兑现公务交通补贴,根据测算相应预留公务交通补贴经费1126万元。
    六是安排预留各部门残疾人就业保障金缴费200万元,与上年一致。
    2.专项支出安排情况。
    为保证全县各项民生支出、重点项目和各项经济社会事业发展的需要,2016年共安排专项经费支出7.88亿元,比上年年初预算数增加3820万元,其中:公共财政预算资金安排7.28亿元、政府性基金安排5300万元、财政专户安排648万元。
    (1)安排县级预留专项经费5839万元,其中:公共财政预算安排4525万元(为本级可用财力安排)、政府性基金安排1314万元。
    一是全县性项目建设经费(含征地拆迁等)1,954万元;二是预留产业发展经费450万元;三是预留偿还政府性债务本息费用700万元;预留保障性住房建设县级配套经费430万元;预留贷款担保和贴息基金500万元;预留节日慰问经费100万元;预留全县性学习培训经费181万元;预留涉法涉诉及刑事被害人救助金20万元;预留设备购置维修专项经费100万元;十是预留为民办实事经费420万元;十一是预留2016年换届经费和区直部门到我县挂职生活补助162万元;十二根据《预算法》规定第四十条各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费相应计提预备费772万元,用于用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。预留其他经费50万元。
    (2)安排部门专项经费4.87亿元,其中:公共财政预算安排(本级可用财力)1.65亿元、政府性基金安排3986万元、专户资金安排648万元、上级指定用途的财力安排2.75亿元。安排重点如下:
    一是保障重点支出需要,共安排教育、科技、文化、农林水等重点项目支出预算1.45亿元。主要是:教育专项经费8667万元、科技经费350万元、文化体育与传媒经费800万元、农林水事务经费4655万元。
    二是保障民生支出需要,共安排各类民生支出预算1.89亿元。其中,城乡居民最低生活保障和优抚经费4850万元、城乡居民社会养老保险2789万元、五保人员供养经费414万元,残疾人事业经费254万元、新型农村合作医疗保险经费7519万元、妇幼保健专项经费620万元、城乡医疗救助和居民医疗保险经费401万元、基本公共卫生服务和疾病预防控制以及高龄老人生活补贴等其他社会保障民生支出共2091万元。
    三是安排公共安全以及维护社会稳定支出预算2224万元。主要是:公检法司1681万元、国防(人武)经费90万元、武警内卫经费70万元、消防经费288万元、信访经费45万元、安全生产工作经费50万元。
    四是安排城乡基础设施建设经费5672万元。主要是:村级公益事业一事一议奖补经费1395万元、土地开垦及灾害治理等1508万元、移民安置400万元、城镇道路等公共设施建设经费2369万元。
    五是安排环境保护和城乡清洁及整治等生态环保支出预算1500万元。环保经费178万元、城乡清洁及整治经费1,322万元。
    六是安排基层政权机关运转,共安排各乡镇业务经费727万元(比上年共增加392万元),主要用于各乡镇开展精准扶贫、项目协调、新农村建设和计生工作等专项业务经费。
    七是其他各项社会事业发展支出以及各部门专项业务经费支出5100万元。
    (3)上级一次性追加专款安排2.43亿元。
    3.上解支出安排355万元(为本级可用财力安排),与上年年初预算数持平。
    四、完成全年预算目标主要措施
    为了全面完成2016年财政预算目标,保证财政平稳运行,我们将采取以下措施:
    (一)强化措施,抓好财政收入征收管理工作。紧紧围绕全年财政收入预算目标,依法依规加强收入征管,在抓好重点行业和主体税种征管工作的同时,加强零散税收、小税种的征管,加大稽查和清欠力度,严格控制减免税,努力拓宽增收渠道,加强对非税收入征管,做到应收尽收,确保完成全年财政收入目标任务。
    (二)进一步加大财源培植力度,促进财政增收。重点抓好茶园低产改造和桑蚕产业的扶持力度,加大对烤烟生产、油茶低改和养殖产业等农业产业的投入;进一步加大对中小企业的扶持力度,支持企业技术改造,提高工业对财政的贡献率;坚持项目带动战略,继续抓好项目建设,重点抓好百色至乐业高速公路和田林至凌云二级公路建设前期工作协调服务,进一步加快推进凌云至凤山二级路和第三中学等重大项目建设。
    (三)进一步强化资金监管,确保财政资金安全。一是进一步深化我县国库集中支付制度改革,进一步完善财务核算信息集中监管改革制度,进一步提高预算执行透明度、细化预算支出管理、规范单位财务管理、提高会计信息质量,提升资金安全。二是进一步加强对民生资金监管,重点加强对涉农补贴、民生补助等重点领域的资金监管,联合纪检监察和审计等部门开展专项检查,坚决杜绝虚报、冒领等违规套取财政资金的行为发生。三是继续开展支出绩效评价试点工作和开展部门预算执行和财务管理绩效考评,强化部门预算执行主体的责任。进一步完善单位预算执行和财务管理考评指标体系,建立预算执行的长效机制。
 

  凌云县财政局 
 

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