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广西壮族自治区中共凌云县委党校2018年度部门决算

2019-11-02 17:03     来源:凌云县财政局
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第一部分:中共凌云县委党校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:中共凌云县委党校2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:中共凌云县委党校2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:中共凌云县委党校概况

一、主要职能

以学习、宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、党的十八、十九大重要思想为己任,联系国际国内形势,结合党和国家召开的重大会议精神,结合全县各级党组织和党员实际,在抓好基础设施建设和教学手段建设的同时,努力办好各级各类主体班,紧紧围绕提高培训效果和教育教学质量、培养高素质的干部队伍为目标,以教学为中心,科研为基础,改革为动力,充分发挥“熔炉”和“阵地”的作用,加强党的理论学习、研究和宣传,搞好县、乡、村党员干部的培训,切实提高全县干部素质。

1、为县委组织部培训轮训科级党员领导干部、后备干部、乡镇一般干部、行政村(社区)党组织负责人、村民委干部等理论、能力型干部做好教学、服务工作;

2、承办县委、县政府和县有关部门举办的专题研讨培训班;

3、围绕党的中心工作,积极开展科学研究,承担县委、县政府下达的调研任务,推进理论创新;

4、针对改革开放和社会主义现代化建设进程中的重大理论问题和现实问题,开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传,开展党的路线、方针、政策的宣传;

5、开展形式多样的干部继续教育和培训;

6、开发全市区县干部教育活动现场教学点开发;

7、履行职责范围内安全和本部门涉及的安全生产管理职责。

8、完成县委、县人民政府交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

(一)机构设置,即职能股室和二级预算单位

中共凌云县委党校2018年部门决算汇编范围的股室共4个,分别是政秘股、教研股、培训股、财务后勤股,无二级预算单位。

(二)人员构成情况

(1)编制情况

中共凌云县委党校年末编制人数12人。其中:参公编制3人,事业编制8人、行政工人1人。

(2)在职人员

中共凌云县委党校年末实有人数16人。年末行政参公编制实有人数4人(含行政工人1人),事业实有人数12人。

第二部分:中共凌云县委党校 2018年度部门决算报表

中共凌云县委党校 2018年度部门决算报表由以下表格组成:

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(此部分另附表格,详见附件:自治区本级2018年度部门决算公开附表

第三部分:中共凌云县委党校2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)、中共凌云县委党校本部门2018年度总收入280.16万元,其中本年收入276.89万元, 较2017年度决算数增加60.09 万元,增长27.3  %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入 276.89   万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加60.16万元,增长27.76 %,主要原因是职工工资增长所至。

2.事业收入 0 万元,本年度没有事业单位开展业务活动取得收入

3.经营收入0万,本年度没有事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入0万元,本年没有事业单位在业务活动之外其他收入。

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元,所属事业单位没有以前年度积累的事业基金。

6.上年结转和结余3.28 万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,所结转和结余为财政拨款结转和结余,无事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少0.07万元,下降2.01  %,主要原因是当年度能按要求进行支出。

(二)、中共凌云县委党校本部门2018年度总支出280.16万元,其中本年支出257.17万元, 较2017年度决算数增加41.48万元,增长19.23%。支出具体情况如下:

1.教育支出(类)197.61万元:主要用于主要用于我单位按国家规定发放的在职人员工资津补贴、公务经费及为开展本单位各项业务方面的支出。较2017年度决算数增加18.02  万元,增长10.03%,主要原因是主要原因是人员经费增加。

2.社会保障和就业支出(类)28.34万元:主要用于党校本级按国家规定发放的遗嘱补助及退休职工死亡抚恤金方面的支出。较2017年度决算数增加11.91万元,增长72.49%,主要原因是本年度单位有行政退休人员死亡,该类身份人员的死亡抚恤按照桂民发[2011]148文要求发放的标准是:①按上一年度全国城镇居民人均可支配收入的2倍(2017年全国城镇居民人均可支配收入33616元)补助发放一次性抚恤金;②按死者生前40个月基本退休费发放一次性抚恤金;该名行政退休人员的死亡抚恤金以上两项合计发放了20.28万元。

3. 医疗卫生与计划生育支出(类)7.47万元,主要是本单位在职人员基本医疗保险费用的支出。较2017年度决算数增加1.41万元,增加23.27%,主要原因是人员基本医疗保险费缴费基数提高。

4、农林水支出(类)7.90万元,主要用于年度开展精准扶贫工作经费的开支,如驻村第一书记的工作经费、驻村工作人员及扶贫联系干部差旅费,支持个别贫困家庭的困难补助金等。

5、住房保障支出(类)15.85万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2017年度决算数增加2.23万元,增加16.37%,主要原因是住房公积金费缴费基数提高所至。

6.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

7.年末结转和结余22.99万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,全部为财政拨款结转和结余。较2017年度决算数增加18.61 万元,增长424.89%,主要原因是受财政年度支出进度影响原因,从10月开始各项专项支出暂停支出所至。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

中共凌云县委党校2018 年度一般公共预算支出     257.17万元,较2017年度决算数增加41.48万元,增长19.23%。其中:基本支出237.51万元,项目支出 19.66万元。

中共凌云县委党校2018 年度一般公共预算支出年初预算为202.82万元,支出决算为257.17万元,完成年初预算的126.80%。预、决算差异主要是年内各类社会保障支出如例职工单位部分养老保险费用缴费基数提高,相应保险费用也提高;‚死亡人员的一次性抚恤金追加支出。

(一)、教育支出(类)年初预算为176.62万元,支出决算为197.61万元,完成年初预算的117.88%。预、决算差异主要是受各项政策性影响各项社会缴费基数提高、职工工资福利年度内有调整未能在年初预算中做出精准支出预算所至。

本“教育支出(类)”支出涉及“进修及培训”一款中“教师进修”、“干部教育”、“其他进修及培训”等三项明细:

1、教师进修。年初预算为5.0万元,支出决算为2.28万元,完成年初预算的45.6%。预、决算差异主要是受教师年度培训情况及受培训教师报销进度影响。

2、干部教育。年初预算为164.35万元,支出决算为191.33万元,完成年初预算的116.42%。预、决算差异主要是各项社会缴费基数提高、职工工资福利年度内有调整幅度较高所至。

3、其他进修及培训。年初预算为4.0万元,支出决算为3.99万元,完成年初预算的99.75%。预、决算差异较小主要是该年度项目按进度开展专项工作较好。

(二)、社会保障和就业支出(类)年初预算为0.73万元,支出决算为28.34万元,完成年初预算的3882.2%。预、决算差异大主要是预计不到年度内有职工死亡一性抚恤金产生,年度内支付的一名退休职工死亡一性抚恤金属预算追加支出所至。

本“社会保障和就业支出(类)”支出涉及“行政事业单位离退休”、“抚恤”、“残疾人事业” 等三款明细项:

1、行政事业单位离退休。年初预算为0万元,支出决算为5.43万元,此项支出为离退休生活补贴,预、决算差异主要是年度预算没有预知有该经费支出。

2、抚恤。年初预算“死亡抚恤”为0万元,支出决算为21.01万元,此项支出为离休职工一次性死亡抚恤金,预、决算差异主要是年度预算没有预知有该经费支出。

3、残疾人事业。年初预算“其他残疾人事业支出”为0万元,支出决算为1.9万元,预、决算差异主要是年度预算中没有做此项经费支出的预算。

(三)、 医疗卫生与计划生育支出(类)年初预算为5.98万元,支出决算为7.47万元,完成年初预算的124.92 %。预、决算差异主要是年度缴费基数增多,一是工资基数较上一年度高,二是行政人员或参照公务员法管理人员的年度考评奖励金也作为缴费基数进行缴费基数核算,这部分奖励金增加大缴费基数,相应支出数就增加。

本“医疗卫生与计划生育支出(类)”支出涉及“行政事业单位医疗”一款中的“事业单位医疗”明细项,年初预算为5.98万元,支出决算为7.47万元,完成年初预算的124.92 %。预、决算差异主要是政策性影响各项社会缴费基数提高所至。

(四)、农林水支出(类)年初预算为8.00万元,支出决算为7.9万元,完成年初预算的98.75%。预、决算有微弱差异主要是结余资金0.1万元少不足以支付部分需要开支金额,结转至下一年度进行开支而产生结存。

本“农林水支出(类)”支出涉及“扶贫”一款“其他扶贫支出” 初预算为8.00万元,支出决算为7.9万元,完成年初预算的98.75%。

(五)、住房保障支出(类)年初预算为11.49万元,支出决算为15.85万元,完成年初预算的138.95%。预、决算差异主要是年度缴费基数增多,具体如以上“(三)医疗卫生与计划生育支出(类)”中所说明的:一是工资基数较上一年度高,二是行政人员或参照公务员法管理人员的年度考评奖励金也作为缴费基数进行缴费基数核算,这部分奖励金增加大了缴费基数,相应支出数增加。

本“住房保障支出(类)”支出涉及“住房改革支出”一款中“住房公积金”项明细年初预算为11.49万元,支出决算为15.85万元,完成年初预算的138.95%。预、决算差异主要是年度缴费基数影响所至。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出237.51万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出199.17万元,完成年初预算的131.64%。预决算差异主要发生在各项职工社会保障保费的缴费增加及政策性职工伙食补助费的增加。

(二)商品和服务支出9.93万元,完成年初预算的 57.37%。预决算差异主要是:单位严格按照中央“八项”规定要求进行单位财务管理,各项经济事项事前事后进行严格审批制度;二受财政年度支出进度影响原因,一些应该除于项目支出的经费因项目经费财政末及时拨付,只能用基本支出预算经费进行暂付。

(三)对个人和家庭的补助支出27.65万元,完成年初预算的3787.67%。预决算差异主要年度内支付的一名退休职工死亡一性抚恤金是预算追加支出所至。

(四)资本性支出0.766万元,该项支出年初预算没有支出,产生支出是由于在开展业务活动中需要增加一些办公设备所至。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

中共凌云县委党校2018年度政府性基金支出 0 万元,较2017年度决算数增加0万元,增长0%。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

中共凌云县委党校2018 年度政府性基金支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度本部门无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排中共凌云县委党校机关0个所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

1、公务用车购置支出0万元,购置了0辆公务用车。

2、公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年,中共凌云县委党校1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆,全年运行费支出  0万元,平均每辆0万元。

(三)公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次,人次0次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出10.69万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致),比年初预算数减少6.62万元,降低38.24%。主要原因:主要原因单位严格按照中央“八项”规定要求进行单位财务管理,开展各项经济事项事前事后严格审批制度,避免有限的公务运行经费造成浪费,使得各项开支额度严格控制在年度预算经费内支出。比2017年减少0.63万元,降低5.57 %;主要在办公经费、水电、差旅上进行严格管理减少开支取得的成果。

(二)政府采购支出情况说明。

2018年本部门本部门无政府采购支出。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

我部门2018年度本部门未开展预算绩效管理工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门2018年度本部门未开展预算绩效管理工作,因此无部门决算项目绩效自评结果。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

关联文件: